【/s2/】企業(yè)合理避稅:【/h/】企業(yè)合理避稅的方法有哪些？愛問知識人

【/s2/】企業(yè)合理避稅:【/h/】企業(yè)如何高效合理地避稅？愛問知識人

企業(yè)合理避稅: 如何合理避稅-百度知道

企業(yè)合理避稅: 公司如何合理有效地避稅

其他回答:隨著春節(jié)臨近，大大小小的各單位，都進入了年終獎的高峰期。各單位的員工在計劃如何愉快地度過年終獎時，對年終獎要繳納的高額稅款感到心煩意亂。稅務專業(yè)人士表示，如果規(guī)劃合理，在年終獎中合理避稅可以節(jié)省大量稅款?！?h/】比如某企業(yè)某員工月薪1萬，去年1月份企業(yè)給了他4萬的年終獎。根據(jù)稅法規(guī)定，“個人一次領取幾個月的獎金，或者年終加薪和勞動分紅，可以作為一個月的工資收入單獨計算納稅。由于費用已從月工資收入中扣除，上述獎金原則上不予扣除，全額視為應納稅所得額，應納稅額直接按適用稅率計算”。如果按年終獎一次性納稅，該員工年終獎應繳納的個人所得稅為40000*30%-3375=8625元?！?h/】稅務專業(yè)人士表示，目前合理的避稅方式不是一次性支付年終獎，而是將年終獎平均分攤到去年的各個月。比如一個企業(yè)的員工，月薪一萬元。1月，企業(yè)給他發(fā)年終獎4萬元，3333元，適用稅率15%，速扣125元，年終獎4萬* 15%-125 = 5875元。從這個計算，可以節(jié)省8625-5875=2750元?！?h/】從以上計算可以看出，每個月年終獎平均分配時繳納的個人所得稅低于一次性繳納的稅款?！?h/】另一種方法往往可以與上述方法同時使用，即發(fā)行證券、禮品、購物券等。比如有些股份制企業(yè)，公司會在年末向優(yōu)秀員工分配股份，參與公司分紅。根據(jù)稅法規(guī)定，利息、股息、紅利所得按20%的比例稅率征收。即使交稅，也遠低于適用于4萬元年終獎的30%比例稅率。但稅務專業(yè)人士說，單位發(fā)行的證券、禮品，要按市場價折算成個人收入納稅，否則在以后的審計中發(fā)現(xiàn)，就要補稅，受到處罰。 還有一些特殊行業(yè)可以把年終獎金作為其他收入征稅。比如出版社的編輯把年終獎算作稿費。舉個例子，某出版社的一個編輯拿了一個4萬元的年終獎，算是稿酬的收入。根據(jù)規(guī)定，每次報酬收入不超過4000元的，扣除800元；超過4000元的，扣除費用20%，稅率20%，余額為應納稅所得額。根據(jù)國家有關規(guī)定，稿費可按應納稅額減免30%。按此計算，出版社編輯為年終獎繳納的稅款為40000*(1-20%)*20%*(1-30%)=4480元。相比一次性繳稅，可以節(jié)省8625-4480=4145元。

其他回答:隨著春節(jié)臨近，大大小小的各單位，都進入了年終獎的高峰期。各單位的員工在計劃如何愉快地度過年終獎時，對年終獎要繳納的高額稅款感到心煩意亂。稅務專業(yè)人士表示，如果規(guī)劃合理，在年終獎中合理避稅可以節(jié)省大量稅款?！?h/】比如某企業(yè)某員工月薪1萬，去年1月份企業(yè)給了他4萬的年終獎。根據(jù)稅法規(guī)定，“個人一次領取幾個月的獎金，或者年終加薪和勞動分紅，可以作為一個月的工資收入單獨計算納稅。由于費用已從月工資收入中扣除，上述獎金原則上不予扣除，全額視為應納稅所得額，應納稅額直接按適用稅率計算”。如果按年終獎一次性納稅，該員工年終獎應繳納的個人所得稅為40000*30%-3375=8625元?！?h/】稅務專業(yè)人士表示，目前合理的避稅方式不是一次性支付年終獎，而是將年終獎平均分攤到去年的各個月。比如一個企業(yè)的員工，月薪一萬元。1月，企業(yè)給他發(fā)年終獎4萬元，3333元，適用稅率15%，速扣125元，年終獎4萬* 15%-125 = 5875元。從這個計算，可以節(jié)省8625-5875=2750元。【/h/】從以上計算可以看出，每個月年終獎平均分配時繳納的個人所得稅低于一次性繳納的稅款?！?h/】另一種方法往往可以與上述方法同時使用，即發(fā)行證券、禮品、購物券等。比如有些股份制企業(yè)，公司會在年末向優(yōu)秀員工分配股份，參與公司分紅。根據(jù)稅法規(guī)定，利息、股息、紅利所得按20%的比例稅率征收。即使交稅，也遠低于適用于4萬元年終獎的30%比例稅率。但稅務專業(yè)人士表示，單位發(fā)行的證券和禮品應按市場價格折算成個人收入納稅；否則，如果他們在未來的審計中被發(fā)現(xiàn)，他們將不得不償還稅款并受到懲罰。 還有一些特殊行業(yè)可以把年終獎金作為其他收入征稅。比如出版社的編輯把年終獎算作稿費。舉個例子，某出版社的一個編輯拿了一個4萬元的年終獎，算是稿酬的收入。根據(jù)規(guī)定，每次報酬收入不超過4000元的，扣除800元；超過4000元的，扣除費用20%，稅率20%，余額為應納稅所得額。根據(jù)國家有關規(guī)定，稿費可按應納稅額減免30%。按此計算，出版社編輯為年終獎繳納的稅款為40000*(1-20%)*20%*(1-30%)=4480元。相比一次性繳稅，可以節(jié)省8625-4480=4145元。

其他回答:企業(yè)合理避稅一直是每個會計都要面對的問題。沒有一個老板愿意多繳稅，但是要交稅。所以，如何合理避稅，是每個會計都需要探討的命題。(一)納稅評估應由稅務機關進行，企業(yè)應根據(jù)稅務機關的納稅評估方法自行評估，及時發(fā)現(xiàn)問題，做好處理準備。以下是增值稅的一個例子。稅務機關從四個方面評價增值稅。稅率:將稅率與警告值進行比較。增值稅率:使用(工資、利潤、折舊稅)*增值稅率，將得到的結(jié)果與企業(yè)實際應繳納的增值稅進行比較，找出是否少交增值稅。投入控制額:企業(yè)投入的最大扣除額=(本年銷售成本存貨增加額應在本年內(nèi)減少)*主要進項貨物稅率運費*7%。如果企業(yè)扣款大于上述數(shù)值，可能暗示投入有問題。投入產(chǎn)出率:將投入的原材料除以材料消耗定額，計算出可生產(chǎn)的成品，計算出企業(yè)收入，并與報表進行比較。企業(yè)用以上指標進行分析，如果發(fā)現(xiàn)異常，要及時分析原因。(2)押金少的，可以滯納金。企業(yè)申報后應及時繳納稅款，但保證金少的，可申請延期繳納。什么情況下可以滯納金？可用的銀行存款不足以支付當期工資，或者在支付工資后，不足以支付應納稅款。請注意，可用的銀行存款不包括企業(yè)不能支付的公積金存款、國家指定的存款和各種特殊存款。當期工資是企業(yè)按照工資制度應支付的工資。出現(xiàn)上述情況，企業(yè)應及時提出申請，辦理延期納稅手續(xù)。(3)對無業(yè)務的企業(yè)進行納稅申報是一項義務，無論企業(yè)是否有納稅義務。企業(yè)可能因為各種原因沒有稅款需要繳納，比如企業(yè)處于籌建期；企業(yè)處于免稅期；企業(yè)處于清算狀態(tài)；清算尚未結(jié)束；企業(yè)由于經(jīng)營不理想，沒有稅收收入或收益。在這種情況下，企業(yè)可能不用交稅，但都要按時申報納稅。不征稅的申報就是所謂的零申報。零聲明只是一個簡單的程序。手續(xù)簡單，如不辦理，稅務機關可每次處以2000元罰款。(4)視為銷售，沒有混淆。視同銷售，即實際上不是銷售，要按銷售納稅。沒有銷售的納稅無疑會增加企業(yè)的稅負。應該算是銷售交稅，無疑會增加企業(yè)的稅負。銷售不交稅應該算違法，不應該算銷售，會交錯稅。有一家酒店，老板一般安排客人在自己的酒店用餐，內(nèi)部簽招待費?；旧厦總€月都有幾張賬單，一年總共十幾萬。會計師事務所來審計，要求10萬元以上視同銷售，繳納營業(yè)稅。在營業(yè)稅法規(guī)中，并沒有規(guī)定在自己的酒店吃飯消費也要視同銷售繳納營業(yè)稅。企業(yè)如果遵從會計師事務所的謬誤，就會多交錯別稅。不要亂當銷售。(5)看損失是否正常。企業(yè)生產(chǎn)過程中有各種損失。投入的原材料一部分流失，一部分形成產(chǎn)品。在增值稅中，正常損失的輸入可以扣除，異常損失的輸入不能扣除，應該轉(zhuǎn)出。因此，對企業(yè)來說，正常損耗和異常損耗的正常劃分是非常重要的。在一家化工廠，由于天氣炎熱，一部分原材料揮發(fā)，造成庫存損失。稅務管理員認為是自然災害造成的，屬于非正常損失。這也是委屈。炎熱的天氣還沒有達到自然災害的程度。怎么能說是非正常損失呢？不熟悉稅收法規(guī)的人要付出代價。(6)各行各業(yè)都有專門的稅收法規(guī)，對特殊情況和行業(yè)也有專門規(guī)定。如果不了解自己行業(yè)的特殊規(guī)定，企業(yè)也會遭受損失。報紙賣報紙要交增值稅，廣告費要交營業(yè)稅。因此，印刷報紙的收入應該分為兩部分，一部分可以扣除，一部分不能扣除。怎么分？稅務局答復:根據(jù)《增值稅暫行條例實施細則》第二十三條，按收入比例劃分。差的報紙賣報紙收入少，廣告費收入高，收入基本不能扣。其實是有稅務規(guī)定的:類似情況根據(jù)文章內(nèi)容和報紙廣告占用的版面來分享，大部分可以扣除，少部分不能扣除。(7)適用稅率是指第二條規(guī)定的進項增值稅:賬面銷售額使用13%的稅率。只要企業(yè)是一般納稅人，售書稅率為13%。但是，有一家公司也是賣書的，也是一般納稅人。稅務官員要求該公司繳納17%的稅款。稅務機關有什么依據(jù)？稅務局解釋:這家公司印刷書籍的進項發(fā)票是17%。如果公司套用13%的稅率，不交13%，扣17%？稅收平衡怎么樣？使用稅稅率只與產(chǎn)品有關，與投入無關。對于稅務人員的解釋一定要三思，不然會搞混納稅。(8)預收賬款也應征稅？關于預繳款被稅務機關征稅的故事我聽多了?！对鲋刀悧l例實施細則》第三十三條規(guī)定:預付款在貨物交付前不承擔納稅義務。彩水16號也再次強調(diào)；除出售房地產(chǎn)外，其他服務業(yè)務的預付款不需要先繳納營業(yè)稅，確認收入后再繳納營業(yè)稅。有些企業(yè)因為對方要求開具發(fā)票而提前繳稅。其實收到預付款后，給對方開具預付款憑證就夠了。預付款憑證不是發(fā)票，稅務機關不監(jiān)管預付款憑證。(9)這也是生產(chǎn)企業(yè)和外資生產(chǎn)企業(yè)“兩免三減半”的規(guī)則。大家都很熟悉:只有生產(chǎn)企業(yè)才能享受，服務企業(yè)不能享受。生產(chǎn)企業(yè)到底是什么？可能很模糊。根據(jù)外商投資企業(yè)所得稅法，建筑、貨物運輸、工業(yè)信息、精密儀器設備維修、城市污水處理等行業(yè)都是生產(chǎn)型企業(yè)。眾所周知，營業(yè)稅是為建筑和貨物運輸繳納的，但它屬于所得稅法規(guī)...

其他回答:一般來說是稅收蕭條，是政府為了吸引投資而制定的稅收優(yōu)惠政策。在蕭條時期，有必要設立子公司或獨立公司。把稅收交給抑郁癥就可以享受抑郁癥的政策?！?h/】這是一次稅收蕭條，為企業(yè)節(jié)省了70-80%的地方留成。地方留成50%，從而為企業(yè)節(jié)約35-40%的稅收。子公司避稅。只看這個回答里的用戶名。

其他答案:關于公司怎樣合理避稅，這里推薦將企業(yè)注冊到稅收低洼地，在我們蘇北園區(qū)，企業(yè)保持原有經(jīng)營模式和經(jīng)營地址不變的情況下，將新設立的分公司注冊到我們園區(qū)，便可享受增值稅，企業(yè)所得稅地方存留的50%-70%予以財政扶持。 最后以近日入駐我們蘇北園區(qū)的某貿(mào)易公司為例：該企業(yè)年繳納增值稅1000萬，地方存留50%，按照70%扶持，350萬。年繳納所得稅1000萬，地方存留40%，按照70%扶持，扶持280萬。扶持政策穩(wěn)定，當月繳納，次月扶持，逐月返還。 其他回答:關于如何合理避稅，建議在低稅地區(qū)注冊企業(yè)。在我們蘇北園區(qū)，如果企業(yè)原有的經(jīng)營模式和經(jīng)營地址不變，新設立的分支機構(gòu)可以在我園區(qū)注冊，并享受增值稅，地方企業(yè)所得稅的50%-70%給予財政支持?！?h/】繳納年度所得稅1000萬元，其中40%地方留成，280萬元按70%扶持。支持政策穩(wěn)定，當月支付，下月支持，每月返還。

其他回答:實施稅收籌劃是非常必要的，不僅是為了納稅人保護自己的權(quán)利，也是為了完善國家稅收法律法規(guī)。特別是在法制健全的國家，強調(diào)依法治稅，保護納稅人合法權(quán)益，倡導“用稅”理念。稅收是國家向納稅人提供的公共產(chǎn)品的價格。畢竟，稅收是對納稅人經(jīng)濟利益的直接侵犯。在市場經(jīng)濟不太健全的國家，為了更好地維護納稅人的合法權(quán)利，有必要強調(diào)稅收籌劃。1.在履行納稅義務的同時維護自己的合法權(quán)利。根據(jù)中國法律，納稅人是稅收法律關系中享有權(quán)利、承擔義務的當事人之一，也是稅收法律關系中的權(quán)利主體之一。在稅收法律關系中，兩個主體的法律地位是平等的，只是因為兩個主體是管理人和被管理人的關系，他們的權(quán)利和義務是不平等的，這不同于一般民事法律關系中兩個主體的權(quán)利和義務平等，這是稅收法律關系的一個重要特征。作為納稅人，應該熟悉自己的權(quán)利，充分享有法律法規(guī)賦予的權(quán)利。但是，稅收法律關系的保護應該是權(quán)利主體雙方平等的，不僅是一方，而是另一方。權(quán)利人的保護是對義務人的限制。根據(jù)我國稅收征管法及其實施細則，我國納稅人、扣繳義務人享有下列權(quán)利: (一)延期申報，是指納稅人、扣繳義務人不能在稅法規(guī)定的期限內(nèi)辦理納稅申報或者扣繳稅款報告。延遲申報的原因有主客觀兩方面。納稅人、扣繳義務人因主觀原因未按時申報納稅的，視情節(jié)輕重，依照稅收征管法及其實施細則的規(guī)定處罰。納稅人、扣繳義務人在財務會計處理中，因不可抗力和特殊情況不能按期申報納稅的，可以在申報期限內(nèi)提交書面申請報告，經(jīng)稅務機關批準，可以延期申報，但延期期限一般不超過三個月。延長期內(nèi)，納稅人應先繳納上期實際繳納的稅額或稅務機關事先核定的稅額，然后在稅務機關核定的延長申報期內(nèi)辦理納稅申報。(二)延期納稅權(quán)《稅收征管法》第三十一條第二款規(guī)定:“納稅人因特殊困難不能按時納稅的，經(jīng)省、自治區(qū)、直轄市國家稅務局、地方稅務局批準，可以延期納稅；但最長期限不得超過三個月。在批準的延長期內(nèi)，不得增加滯納金?！?三)納稅人依法申請減免稅，可以依照有關法律、法規(guī)的規(guī)定，按照規(guī)定的要求和程序，向主管稅務機關書面申請減免稅，稅務機關應當按照規(guī)定辦理。(四)申請退還多繳稅款的權(quán)利納稅人多繳稅款，稅務機關發(fā)現(xiàn)后，應當立即退還；納稅人自繳納稅款之日起三年內(nèi)發(fā)現(xiàn)的，可以向稅務機關提出請求，稅務機關核實后，應當立即全額退還。(五)委托稅務代理的納稅人、扣繳義務人可以委托注冊稅務師代為辦理稅務事宜。稅務師必須是經(jīng)中華人民共和國國家稅務總局和省、自治區(qū)、直轄市國家稅務局批準的從事稅務代理業(yè)務的專業(yè)人員——注冊稅務師及相關工作機構(gòu)——稅務師，以及經(jīng)批準的會計師事務所、律師事務所。稅務代理制度的實施可以大大減少納稅人自行辦理稅務事宜的工作量，提高稅收質(zhì)量和效率，減少會計核算過程中的錯誤，使納稅人的納稅申報、申請和申訴得到及時處理。(6)要求稅務機關承擔賠償權(quán)。稅務機關采取扣押、查封納稅人貨物或者凍結(jié)納稅人銀行存款等不當稅收保全措施，或者納稅人已在期限內(nèi)繳納稅款，但稅務機關未立即解除稅收保全措施，給納稅人合法權(quán)益造成損失的，納稅人有權(quán)要求稅務機關承擔賠償責任。(七)稅務機關扣押貨物、貨物或者其他財產(chǎn)時，必須出具收據(jù)；扣押商品、貨物或其他財產(chǎn)時，必須出具清單。納稅人因某種原因被稅務機關扣留或扣押時，有權(quán)獲得扣押收據(jù)或扣押清單。因為一方面證明自己的物品、商品或者其他財產(chǎn)受到法律的限制，另一方面說明自己遵守了國家法律。因此，稅務機關未依法出具相關證明的，納稅人有權(quán)拒絕配合或不履行相關義務。(八)索取完稅憑證的權(quán)利稅務機關征收稅款，扣繳義務人代扣代繳、代收代繳稅款時，必須向納稅人開具完稅憑證。納稅人繳納稅款后，稅務機關必須依法為納稅人開具完稅憑證，作為合法的納稅憑證，移交納稅人備查；納稅人也有權(quán)依法取得完稅證明，以證明其履行了納稅義務，使其合法權(quán)益不受侵犯。(九)保密權(quán)稅務機關派出人員進行稅務檢查時，應當出示稅務檢查證件，并有責任為被檢查人保守秘密。在實際工作中，檢查人員掌握的納稅人生產(chǎn)經(jīng)營信息不得向與稅務檢查無關的人員披露，否則納稅人可能在市場競爭中處于劣勢。所以納稅人有權(quán)利要求稅務人員保密。(十)稅務人員對納稅人進行稅務檢查時，拒絕檢查權(quán)利的，應當主動出示稅務檢查證件。否則，納稅人為了維護自己的合法權(quán)益，有權(quán)拒絕檢查。(11)納稅人違反稅法需要罰款時，稅務機關必須開具收據(jù)。納稅人繳納罰款并收到罰款收據(jù)后，證明其已接受處罰并承擔法律責任。稅務機關在實施上述行為時未出具收據(jù)的，納稅人有權(quán)拒絕執(zhí)行或配合，以約束稅務人員的執(zhí)法行為。(十二)申請復議和提起訴訟的納稅人、扣繳義務人...

【/s2/】企業(yè)合理避稅:小微企業(yè)如何合理避稅？

【/s2/】企業(yè)合理避稅:企業(yè)如何合理避稅？有沒有可靠的方法？

在這樣的問題下，稅務機關往往有很多答案。

讓專業(yè)的人做專業(yè)的事，是現(xiàn)代社會最搞笑的方式。

所以，如果是利潤高的大公司，確實需要找專業(yè)的稅務代理，這樣可以事半功倍。

我曾經(jīng)和一個姐姐聊過，她以前在高四，后來去了公司。她說，企業(yè)所得稅的結(jié)算和繳納，如果由公司自己完成，很容易被認為是一個問題?；c錢讓公司去做可以省去很多擔心。他們經(jīng)常和稅務機關打交道，知道檢查點在哪里。而且對方也看是哪一方做的，信任的時候抽查很少。

大家開心是好事，對我好，對大家好。

退一步說，如果你不想花這筆錢，也建議找一個更專業(yè)的稅務會計。

在談合理避稅之前，TA至少要知道企業(yè)的稅收風險在哪里，稅收籌劃的底線在哪里。只要能抓住這兩點，最后讓公司適當納稅，沒有違約金就是最大的節(jié)省。

再差，老板自己也需要懂一點稅務知識，至少以后是這樣，不至于隨便聽人說。當有人忽悠“去哪里注冊公司，可以省50%的稅”的時候，他們立馬就信了，不得不去做。

稅收是商業(yè)運作的一部分。稅收很重要，但是如果過于強勢合理的避稅，可能就有點不一樣了。

正如前輩所說，只有稅收和死亡是無法避免的。

那么，稅收籌劃還是以賺錢為主，規(guī)避風險為好。

【/s2/】企業(yè)合理避稅:企業(yè)如何通過支付員工工資合理合法避稅？[/s2/]

根據(jù)工資支付方式合理避稅:現(xiàn)行個人稅法對個人非貨幣性福利收入沒有具體的管理辦法，可以通過減少名義收入來減少應納稅所得額，從而達到可接受的稅率范圍。

根據(jù)五險一金抵扣標準合理避稅:適當提高五險一金的繳納標準，或者在工資總額稅前扣除其他免稅項目。以公積金為例。住房公積金月提后，實際收入不受影響(公積金可以取出)，然后有明顯的節(jié)稅效果。

根據(jù)優(yōu)惠政策合理避稅:稅率難以改變時，可以改變應稅所得。比如你可以和公司達成協(xié)議，一部分工資、薪金以福利的形式而不是現(xiàn)金的形式發(fā)放出去，這樣就不算收入，也不會有稅收。單位可以增加福利項目，如免費交通、免費用餐等，可以減輕員工稅負，變相增加員工收入。

個稅中，年終獎的納稅籌劃:年終獎要作為一個月的工資收入單獨計算納稅，即年終獎除以12個月，其商要對照相應的稅率檔案征稅。很多單位不重視，導致員工工資與年終獎不平衡，一方過高，從而增加全年綜合稅率。

需要特別注意的一點是稅收的臨界點。對比稅率表，我們發(fā)現(xiàn)年終獎54000元需要繳納5295元，年終獎1元以上需要繳納10245元，相差很小。

以上是企業(yè)支付員工的4種避稅方法，希望對你有所幫助。